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La tesorería es el corazón de la empresa. El libro 'Análisis de la situación de la empresa a través de su tesorería' explora en tres capítulos los retos clave de la gestión de tesorería. El primer capítulo establece los fundamentos, definiendo los conceptos de tesorería, sus componentes y el papel estratégico del tesorero, garante del equilibrio financiero diario. El segundo capítulo se centra en los objetivos de una buena gestión, en particular la cobertura de las necesidades de liquidez, la prevención de los riesgos de ruptura de tesorería, el cumplimiento de los compromisos y la anticipación de los flujos a corto plazo. El tercer capítulo aborda la optimización, presentando las herramientas (plan de tesorería, cuadros de mando), las palancas (reducción de los plazos de los clientes, negociación con los proveedores) y las buenas prácticas para mejorar la rentabilidad y la seguridad financiera. La obra pone así de relieve la importancia de la tesorería como barómetro de la salud financiera de la empresa.
About the author
Inspetor-Geral do Estado, CAMARA Mamady Balla é alto funcionário do Gabinete do Auditor-Geral da Presidência da República. Doutorado em Finanças, foi Inspetor de Finanças no MEF e atualmente leciona em universidades e grandes escolas na Guiné.
